|
Підготовка фахівців з питань ринків капіталу та корпоративного управління
|
|
ПИТАННЯ ДО ТЕМ СПЕЦІАЛІЗОВАНОЇ ПРОГРАМИ НАВЧАННЯ ФАХІВЦІВ З ПИТАНЬ ТОРГІВЛІ ФІНАНСОВИМИ ІНСТРУМЕНТАМИ
Тема 1. Регулювання діяльності торговців цінними паперами
1. Який договір є генеральною угодою?
2. Що є предметом договору РЕПО?
3. Який індосамент є повним?
4. Який індосамент є бланковим?
5. Що є правочином щодо фінансових інструментів?
6. Чи є пруденційні нормативи, встановлені НКЦПФР, обов’язковими для дотримання професійними учасниками ринків капіталу та організованих товарних ринків?
7. За яких умов торги вважаються регулярними?
8. Кого можна вважати кваліфікованим інвестором?
9. Чи може бути професійним учасником ринків капіталу юридична особа, створена відповідно до законодавства держави, що здійснює збройну агресію проти України у значенні, наведеному у Законі України «Про оборону України»?
10. Чи потребують нотаріального посвідчення правочини щодо фінансових інструментів, які вчиняються поза організованим ринком?
11. З якого моменту деривативні контракти та правочини щодо фінансових інструментів, що укладаються на організованому ринку капіталу, вважаються укладеними?
12. Чи є обов’язковою участь або посередництво інвестиційної фірми у правочинах щодо фінансових інструментів вчинених за межами України?
13. Які наслідки мають правочини щодо фінансових інструментів вчинені без участі (посередництва) інвестиційної фірми (крім випадків передбачених законом)?
14. Чи потрібно отримувати у НКЦПФР окрему ліцензію для здійснення субброкерської діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
15. У якій формі повинні вчинятися правочини інвестиційною фірмою у процесі провадження нею професійної діяльності на ринках капіталу?
16. З якою періодичністю інвестиційна фірма має звітувати перед клієнтами про використання їхніх грошових коштів?
17. Чи є провадженням професійної діяльності з торгівлі фінансовими інструментами правочини щодо фінансових інструментів, що вчиняються між інвестиційними фірмами, для кожної з них?
18. Чи зобов’язана інвестиційна фірма подавати до НКЦПФР інформацію про укладення нею агентського договору?
19. Хто зобов’язаний подавати до НКЦПФР офіційним каналом зв’язку повідомлення про кожен випадок порушення пов’язаним агентом внутрішніх правил та процедур, встановлених інвестиційною фірмою в рамках провадження професійної діяльності на ринках капіталу?
20. Чи є обов’язковим членство всіх професійних учасників ринків капіталу, які провадять професійну діяльність на ринках капіталу, у саморегулівній організації, що об’єднує професійних учасників ринків капіталу за цим видом професійної діяльності?
21. За яких обставин юридична особа набуває статусу професійного учасника ринків капіталу та організованих товарних ринків і права на провадження певного виду професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках?
22. Яка операція щодо фінансових інструментів є операцією РЕПО?
23. Чи мають торговці (інвестиційні фірми), які не рекомендують або не пропонують клієнту фінансовий інструмент, інформувати своїх клієнтів про всі витрати та винагороди, пов’язані з інвестиційними послугами, що ними надаються?
24. Які дії мають здійснювати торговці (інвестиційні фірми) після виконання замовлення (доручення, розпорядження) клієнта, зокрема виставлення заявки на фондовій біржі (організованому ринку)?
25. Якщо клієнт обирає отримання замовлення після кожної операції, у який термін після здійснення операції інвестиційна фірма має надати клієнтові необхідну інформацію щодо цих операції?
26. Інвестиційна фірма під час встановлення ділових відносин щодо надання клієнтові будь-якої інвестиційної послуги коли повинна укладати з ним генеральний договір або інший договір, який містить результати проведеного інвестиційною фірмою оцінювання клієнта?
27. У який формі має бути укладений з клієнтом генеральний договір або інший договір, який містить результати проведеного інвестиційною фірмою оцінювання під час встановлення ділових відносин до надання клієнту будь-якої інвестиційної послуги?
28. Чи зобов’язана інвестиційна фірма здійснювати ідентифікацію та верифікацію клієнта (представника клієнта), у порядку, встановленому законодавством України?
29. Чи зобов’язана інвестиційна фірма здійснювати повторно ідентифікацію та верифікацію клієнта (його представника), якщо ця особа раніше була ідентифікована та верифікована згідно з вимогами закону?
30. Чи має право клієнт вимагати у інвестиційної фірми інформацію щодо стану виконання будь-якого укладеного з ним договору, наданого замовлення?
31. Чи є інвестиційні фірми суб’єктами первинного фінансового моніторингу?
32. Чи може інвестиційна фірма виступати поручителем або гарантом виконання зобов’язань перед третіми особами за договорами, що укладаються від імені клієнта такої інвестиційної фірми?
33. За чий рахунок інвестиційна фірма може здійснювати строкові операції і операції з фінансовими інструментами?
34. Чи мають право інвестиційні фірми здійснювати строкові операції за власний рахунок?
35. Чи мають право інвестиційні фірми здійснювати операції з фінансовими інструментами за рахунок своїх клієнтів в їх інтересах?
36. Для котрого з інвестиційних фірм, що вчиняють правочин між собою, це є провадженням професійної діяльності з торгівлі цінними паперами?
37. Чи має право інвестиційна фірма у разі укладання з клієнтом генерального договору та додаткових договорів до неї здійснювати операції з фінансовими інструментами за рахунок та в інтересах клієнта без отримання від нього замовлення (доручення, розпорядження)?
38. Чи має право інвестиційна фірма використовувати кошти, фінансові інструменти клієнтів для здійснення операцій в інтересах інших клієнтів?
39. Чи має право інвестиційна фірма задовольняти вимоги своїх кредиторів за рахунок фінансових інструментів, а також коштів, що належать клієнтам?
40. Чи має право інвестиційна фірма передавати виконання договору андеррайтингу іншим особам?
41. Чи має право інвестиційна фірма здійснювати операції з емісійними фінансовими інструментами, випуск яких не зареєстрований у порядку, встановленому законодавством країни їх розміщення, якщо державна реєстрація таких емісійних фінансових інструментів передбачена законодавством відповідної країни?
42. Під час провадження діяльності з управління цінними паперами відповідно до договору про управління, чи має право управитель придбавати за рахунок коштів клієнта, що знаходяться у його управлінні, фінансові інструменти, власником яких є сама інвестиційна фірма?
43. Під час провадження діяльності з управління цінними паперами відповідно до договору про управління, чи має право управитель передавати управління фінансовими інструментами та коштами клієнта третій особі?
44. З ким має узгодити письмовий звіт, що стосується особистих розмов працівника інвестиційної фірми з клієнтами?
45. Чи залежить встановлення у генеральному договорі порядку надання інвестиційною фірмою інвестиційних послуг клієнту від результатів проведеного нею оцінювання клієнта?
46. При здійснення операцій РЕПО чи має інвестиційна фірма укладати з клієнтом додатковий договір до генерального договору, який визначає особливості надання послуг з проведення таких операцій?
47. Для надання інвестиційних послуг з розміщення цінних паперів (андеррайтингу) чи має інвестиційна фірма укладати з клієнтом додатковий договір до генерального договору (договір андеррайтингу)?
48. Який договір повинен передбачати можливість проведення інвестиційною фірмою повторного оцінювання клієнта на його письмову вимогу щодо віднесення себе до іншої категорії клієнтів?
49. Що передбачає ринкове замовлення, яке надається клієнтом інвестиційній фірмі та містить розпорядження (доручення, наказ) на визначених умовах вчинити правочин щодо конкретних фінансових інструментів в інтересах клієнта відповідно до умов генерального договору?
50. Що передбачає лімітне замовлення, яке надається клієнтом інвестиційній фірмі та містить розпорядження (доручення, наказ) на визначених умовах вчинити правочин щодо конкретних фінансових інструментів в інтересах клієнта відповідно до умов генерального договору?
51. Від імені кого укладається договір комісії між інвестиційною фірмою (комісіонером) та клієнтом (комітентом) про надання послуги з укладання договору (договорів) купівлі, продажу, позики або міни фінансових інструментів, здійснення операції РЕПО?
52. Від імені кого та за чий рахунок, за договором доручення інвестиційна фірма (повірений) надає певного виду послуги з укладення договору (договорів) купівлі, продажу, позики або міни фінансових інструментів, здійснення операції РЕПО?
53. Що є предметом договору купівлі-продажу (міни) фінансових інструментів укладеного між інвестиційною фірмою і клієнтом?
54. Чи може інвестиційна фірма укладати договір про управління портфелем фінансових інструментів з фізичними особами?
55. Чи може інвестиційна фірма укладати договір про управління портфелем фінансових інструментів з юридичними особами?
56. Чи може інвестиційна фірма укладати договір про управління портфелем фінансових інструментів із компанією з управління активами?
57. Що є датою виконання договору РЕПО укладеного між інвестиційною фірмою та клієнтом?
58. Які ризики є істотними для професійних учасників ринків капіталу, що провадять діяльність з торгівлі фінансовими інструментами?
59. Чи є для професійних учасників ринків капіталу, що провадять діяльність з торгівлі фінансовими інструментами кредитний ризик істотним?
60. Чи є для професійних учасників ринків капіталу, що провадять діяльність з торгівлі фінансовими інструментами ринковий ризик істотним?
61. Чи є для професійних учасників ринків капіталу, що провадять діяльність з торгівлі фінансовими інструментами операційний ризик істотним?
62. Чи є для професійних учасників ринків капіталу, що провадять діяльність з торгівлі фінансовими інструментами ризик ліквідності істотним?
63. Який капітал інвестиційна фірма може використовувати на покриття негативних фінансових наслідків реалізації ризиків, що виникають при провадженні нею професійної діяльності на ринках капіталу?
64. З якою періодичністю інвестиційна фірма має здійснювати розрахунок пруденційних нормативів?
65. Хто здійснює державний контроль за дотриманням інвестиційними фірмами нормативних значень пруденційних показників?
66. Яку організаційно-правову форму мусить мати юридична особа, яка має намір отримати ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
67. Якою має бути мінімальна площа нежитлового приміщення у власності або в користуванні юридичної особи, яка має намір отримати ліцензію на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме брокерської діяльності?
68. Якою має бути мінімальна площа нежитлового приміщення у власності або в користуванні юридичної особи, яка має намір отримати ліцензію на провадження діяльності з торгівлі цінними паперами, а саме дилерської діяльності?
69. Чи отримає інвестиційна фірма будь-яку ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу, якщо її статутний капітал сформований цінними паперами (5%) та грошовими коштами (95%)?
70. Яким має бути мінімальний статутний капітал інвестиційної фірми (крім банку) для отримання ліцензії на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме дилерської діяльності?
71. Яким має бути мінімальний статутний капітал інвестиційної фірми (крім банку) для отримання ліцензії на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме брокерської діяльності?
72. Яким має бути мінімальний статутний капітал інвестиційної фірми (крім банку) для отримання ліцензії на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме андеррайтингу?
73. Яким має бути мінімальний статутний капітал інвестиційної фірми (крім банку) для отримання ліцензії на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме діяльності з управління портфелем фінансових інструментів?
74. Для інвестиційної фірми (крім банку) при отриманні ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме дилерської діяльності, які кваліфікаційні вимоги щодо кількості сертифікованих фахівців?
75. Для інвестиційної фірми (крім банку) при отриманні ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, а саме брокерської діяльності, діяльності з управління портфелем фінансових інструментів, які кваліфікаційні вимоги щодо кількості сертифікованих фахівців?
76. Для інвестиційної фірми (крім банку) при отриманні ліцензії на провадження одночасно декількох видів професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, які кваліфікаційні вимоги щодо кількості сертифікованих фахівців?
77. Що таке відкриті позиції?
78. Що таке нерегулярні дані інвестиційної фірми?
79. Які дані складаються та подаються інвестиційною фірмою до НКЦПФР?
80. У який строк інвестиційна фірма подає до центрального апарату НКЦПФР місячні адміністративні дані щодо своєї професійної діяльності на ринках капіталу?
81. У який строк інвестиційна фірма подає до центрального апарату НКЦПФР нерегулярні адміністративні дані щодо своєї професійної діяльності на ринках капіталу?
82. У який строк інвестиційна фірма подає до центрального апарату НКЦПФР квартальні адміністративні дані щодо своєї професійної діяльності на ринках капіталу?
Тема 2. Особливості організації діяльності торговців цінними паперами на фондовій біржі
1. Що являє собою алгоритмічна торгівля фінансовими інструментами?
2. Що являє собою високочастотна торгівля фінансовими інструментами?
3. Який спосіб організації інвестиційною фірмою обміну інформацією з багатосторонньою системою організованого ринку називається «колокація»?
4. В чому відмінність «проксіміті-хостінгу» від «колокації»?
5. Що являє собою «прямий електронний доступ» до організованого ринку?
6. В чому полягає різниця між «прямим доступом» та «спонсорованим доступом» до організованого ринку?
7. Чи можуть особи, які не є інвестиційними фірмами, бути учасниками організованого ринку?
8. Кого повинна повідомити інвестиційна фірма, що має намір здійснювати алгоритмічну торгівлю, до проведення першої операції з алгоритмічного трейдингу?
9. Чи передбачає надання інвестиційною фірмою прямого електронного доступу наявності системи внутрішнього контролю?
10. На підставі якого договору учасник регульованого ринку отримує статус маркет-мейкера?
11. В чому полягають функції маркет-мейкера?
12. Щодо яких фінансових інструментів наявність маркет-мейкера на регульованому ринку є обов’язковою?
13. Що являє собою операція РЕПО?
14. Яким є граничний строк між датами виконання першої та другої частин операції РЕПО?
15. Чи передбачають операції РЕПО на регульованому ринку перехід права власності на цінні папери за кожною із частин операції РЕПО?
16. В яких випадках облігації не можуть бути предметом операції РЕПО?
17. Яка дата вважається датою виконання договору РЕПО?
18. Чи здійснює оператор регульованого ринку контроль за виконанням операцій РЕПО, які проводяться на такому регульованому ринку?
19. Які операції відносяться до маржинальних операцій?
20. Чи можуть здійснюватись маржинальні операції поза організованим ринком?
21. За яких умов інвестиційна фірма має право здійснювати маржинальні операції?
22. Які цінні папери не можуть бути предметом маржинальних операцій?
23. Які цінні папери можуть виступати як забезпечення при здійсненні маржинальних операцій?
24. Що являє собою маржинальне плече?
25. Які дії учасника торгів вважаються відкриттям «короткої маржинальної позиції»?
26. Як розраховується рівень маржі при маржинальних операціях?
27. Який рівень маржі вважається граничним?
28. Ким визначається рівень маржі для направлення вимоги клієнту?
29. Як буде змінюватися розмір власного капіталу клієнта у разі розвороту ринку у протилежному напрямку відносно відкритої в його інтересах маржинальної позиції?
30. Рівень маржі для направлення вимоги не може бути вище чи нижче встановленого інвестиційною фірмою критичного рівня маржі?
31. На якому рівні встановлений норматив граничнодопустимого розміру заборгованості всіх клієнтів перед торговцем (R1)?
32. На якому рівні встановлений норматив граничнодопустимого розміру заборгованості одного клієнта перед торговцем (R2)?
33. Якою є періодичність розрахунку нормативів R1 та R2?
34. В якому випадку інвестиційна фірма має право примусово реалізовувати цінні папери та розпоряджатися грошовими коштами клієнта при здійсненні маржинальних операцій?
35. Які заявки вважаються безадресними заявками?
36. Які заявки вважаються анонімними?
37. Якими є умови виконання ринкової заявки?
38. Якими є умови виконання лімітної заявки?
39. Якими є умови виконання стоп-заявки?
40. З якого моменту заявка учасника торгів вважається поданою на організований ринок?
41. З якого моменту контракт (правочин) вважається укладеним на регульованому ринку?
42. За якими заявками не може укладатися правочин на регульованому ринку?
43. Що означає термін «лот»?
44. Чим обумовлюється наявність різних ринків на регульованому ринку?
45. Що передбачає проведення торгів в режимі одностороннього аукціону?
46. Хто може бути ініціатором аукціону на організованому ринку?
47. За якими методами може відбуватися односторонній аукціон на організованому ринку?
48. Які існують механізми зниження ризиків невиконання або неналежного виконання зобов’язань за договорами щодо цінних паперів, укладеними на регульованому ринку?
49. Ким забезпечується здійснення грошових розрахунків за правочинами щодо цінних паперів, укладеними на організованих ринках капіталу, за умови проведення розрахунків за принципом «поставка цінних паперів проти оплати»?
50. Ким забезпечується здійснення грошових розрахунків за укладеними на організованих ринках капіталу деривативних контрактів, за умови проведення розрахунків за принципом «поставка проти оплати»?
51. В чому полягає функція центрального контрагента при укладанні деривативних контрактів та правочинів щодо фінансових інструментів на регульованому ринку?
52. Чи повинен центральний контрагент для забезпечення виконання зобов’язань, допущених до клірингу, що виникли за правочинами на організованому ринку, отримати ліцензію на провадження діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
Тема 3. Ліцензійні умови провадження професійної діяльності на фондовому ринку - діяльності з торгівлі цінними паперами
1. В які строки інвестиційна фірма повинна надавати до НКЦПФР інформацію у разі виникнення змін у процесі здійснення професійної діяльності на риках капіталу?
2. За яких умов інвестиційна фірма може провадити діяльність з торгівлі фінансовими інструментами відповідно до отриманої ліцензії?
3. За яких умов юридична особа може отримати ліцензію на провадження андеррайтингу та/або діяльності з розміщення з наданням гарантії?
4. Коли інвестиційна фірма може отримати нову ліцензію у разі анулювання попередньо виданої ліцензії за відповідною санкцією?
5. Коли інвестиційна фірма може подати нову заяву на отримання ліцензії, у разі якщо їй було відмовлено у видачі ліцензії на підставі виявлення недостовірних даних?
6. Хто може здійснювати ведення бухгалтерського обліку в інвестиційній фірмі?
7. Чи вноситься плата за отримання ліцензії на провадження професійної діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
8. Чи потрібно погоджувати набуття істотної участі в статутному капіталі професійного учасника ринків капіталу?
9. Що є підставою для анулювання ліцензії з торгівлі фінансовими інструментами?
10. Що є підставою для зупинення дії ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
11. Що може бути вкладом до статутного капіталу інвестиційної фірми?
12. Яка особа може отримати ліцензію на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
13. Яка процедура зупинення дії ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами передбачена відповідним нормативно-правовим актом НКЦПФР?
14. Який документ є підставою для провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
15. Який нормативно-правовий акт регулює процедуру видачі ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
16. Який орган видає ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу та організованих товарних ринках?
17. Який порядок визначений законодавством для отримання ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
18. Який розмір статутного капіталу встановлений для отримання ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
19. Який строк розгляду документів для отримання ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
20. Яким нормативно-правовим актом встановлено вимоги щодо організації діяльності з торгівлі фінансовими інструментами банками і його відокремленими підрозділами та/або спеціалізованими структурними підрозділами?
21. Яким нормативно-правовим актом встановлено вимоги, які повинні виконуватись інвестиційною фірмою під час провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
22. Які види діяльності на ринках капіталу включає професійна діяльність з торгівлі фінансовими інструментами?
23. Які вимоги визначені нормативно-правовим актом до головного бухгалтера інвестиційної фірми?
24. Які вимоги визначені нормативно-правовим актом до ділової репутації інвестиційної фірми, власників з істотною участю в інвестиційній фірмі?
25. Які вимоги визначені нормативно-правовим актом до керівника торговця інвестиційної фірми?
26. Які вимоги визначені нормативно-правовим актом до технічного та програмного забезпечення інвестиційної фірми?
27. Які вимоги встановлені до структури власності інвестиційної фірми?
28. Які вимоги встановлені законодавством щодо сертифікації осіб, що безпосередньо здійснюють професійну діяльність на ринках капіталу – діяльність з торгівлі фінансовими інструментами?
29. Які внутрішні документи (правила, положення тощо), що регулюють питання провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами, повинна розробити та затвердити інвестиційна фірма?
30. Які дії необхідно здійснити інвестиційній фірмі у разі анулювання ліцензії?
31. Які існують обмеження для інвестиційної фірми щодо володіння участю в інших професійних учасниках ринків капіталу?
32. Які існують підстави для анулювання ліцензії на провадження професійної діяльності на ринках капіталу - діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
33. Які наслідки може мати факт виявлення недостовірних відомостей у документах, які надавались інвестиційною фірмою для одержання ліцензії та були виявлені після отримання такої ліцензії?
34. Які підстави для прийняття рішення про відмову у видачі ліцензії?
35. Які правочини щодо цінних паперів можуть вчинятися без участі інвестиційної фірми?
Тема 4. Особливості торгівлі різними видами цінних паперів (інших фінансових інструментів) на різних ринкових сегментах
1. Чи може декілька андеррайтерів брати участь в організації публічного розміщення цінних паперів емітента?
2. Які операції щодо купівлі-продажу цінних паперів не має право здійснювати інвестиційна фірма?
3. Чи можуть правочини щодо акцій приватних акціонерних товариств укладатися на регульованому фондовому ринку?
4. Які вимоги висуваються до оформлення проспекту цінних паперів, якщо емітент користується послугами андеррайтера при розміщенні цінних паперів?
5. Які вимоги встановлені законодавством щодо укладання інвестиційною фірмою правочинів щодо акцій, які допущені до торгів на організованому фондовому ринку?
6. Чи є залучення емітентом інвестиційної фірми в якості андеррайтера обов’язковим при публічному розміщенні таким емітентом облігацій підприємств?
7. Хто виступає агентом з розміщення облігацій внутрішньої державної позики?
8. Чи можуть фізичні та юридичні особи купувати державні цінні папери на первинному ринку?
9. За чий рахунок первинні дилери на ринку державних цінних паперів можуть придбавати ОВДП під час їх розміщення?
10. Чи потребує здійснення учасниками вексельного обігу дій щодо використання векселя як розрахункового інструмента залучення інвестиційної фірми?
11. Чи можуть правочини щодо векселів укладатися інвестиційними фірмами на регульованому фондовому ринку?
12. Щодо яких іпотечних цінних паперів не можуть укладатися правочини на регульованому фондовому ринку?
13. Чи має право торговець цінними паперами розривати договори купівлі-продажу цінних паперів, що укладаються на регульованому ринку?
14. Чи можуть бути допущені до обігу на території України цінні папери іноземного емітента, якщо такі цінні папери не допущені до обігу на іноземній фондовій біржі?
15. Хто може бути ініціатором допуску до обігу на території України цінних паперів іноземного емітента?
16. Чи можуть правочини щодо цінних паперів іноземного емітента, які допущені до обігу на території України, укладатися поза організованим ринком?
17. З якого моменту може здійснюватися обіг цінних паперів іноземного емітента на території України?
18. Яким чином може бути здійснено дострокове закриття відкритої позиції щодо деривативного контракту, укладеного на регульованому ринку?
19. Яким способом здійснюється виконання укладених на регульованому ринку деривативних контрактів, які не передбачають поставку базового активу?
20. Чи може укладання деривативних контрактів відбуватися поза організованим ринком?
Тема 5. Фінансові обчислення Тема 6. Оцінка вартості цінних паперів
1. За допомогою якої формули визначається вартість акції, якщо величина дивіденду постійна і не буде змінюватися у майбутньому?
2. За якою формулою визначається вартість акції з постійним щорічним темпом зростання дивідендів?
3. За якою формулою визначається вартість довічної ренти?
4. За якою формулою визначається майбутня вартість (FV) сьогоднішньої суми грошей (PV)?
5. За якою формулою визначається теперішня (приведена) вартість грошей (PV)?
6. Чи буде виконаний опціон на купівлю (колл), якщо на момент виконання ціна виконання менша ніж ціна базового активу? Яка сторона понесе збитки, а яка отримає прибуток?
7. Чи вважається вигідним інвестиційний проект, якщо внутрішня норма дохідності менша за ставку дисконту?
8. Чи відрізняється розмір майбутньої вартості (FV) грошей від розміру їх сьогоднішньої вартості (PV)?
9. Чи відрізняється теперішня вартість майбутнього доходу від його номінальної величини?
10. Чи дорівнюють активи зобов’язанням підприємства?
11. Чи показує звіт про рух грошових коштів джерела надходження грошових коштів на підприємстві?
12. Що визначає дохідність до погашення облігації?
13. Що називають хеджуванням?
14. Що таке «диверсифікація»?
15. Що таке «технічний аналіз»?
16. Що таке «дисконтна ставка»?
17. Як визначається поточна дохідність акції (дохідність дивідендів)?
18. Як визначити реальну ставку дохідності?
19. Як визначити суму вкладу через n років при щоквартальному нарахуванні відсотків?
20. Як відрізняється доходність облігації від ставки купону, якщо облігація з фіксованим купоном продається по ціні, яка вища за номінальну вартість облігації?
21. Як відрізняється доходність облігації від ставки купону, якщо облігація з фіксованим купоном продається по ціні, яка нижча за номінальну вартість облігації?
22. Як змінюється вартість опціону (опціонна премія) при збільшенні строку виконання опціону?
23. Як змінюється вартість опціону (опціонна премія) при збільшенні ціни виконання опціону?
24. Як змінюється рівень дохідності, яку вимагають інвестори, при збільшенні ризику?
25. Як змінюються ринкові ціни облігацій при зниженні рівня ринкових процентних ставок?
26. Як змінюються ринкові ціни облігацій при зростанні ринкових процентних ставок?
27. Як змінюються ціни облігацій А і Б, що мають однаковий номінал і однакову купонну ставку, але облігація А погашається через один рік, а облігація Б - через два роки, якщо процентні ставки на ринку зростають?
28. Яким чином може бути визначена чиста приведена вартість інвестиційного проекту?
29. Яким чином можна визначити дохідність інвестицій у акції за умови постійного темпу зростання дивідендів?
30. Яким чином можна визначити необхідну ставку дохідності?
31. Яким чином можна визначити теперішню вартість довічної ренти?
32. Які існують критерії оцінки ефективності інвестицій?
33. Які основні методи оцінки ефективності інвестицій?
34. Які фактори можуть сприяти підвищенню цін на державні облігації?
35. Які фактори впливають на зміну вартості грошей у часі?
36. Якою має бути частота нарахування відсотків для того, щоб сума доходу інвестора була найбільшою?
37. Що показує коефіцієнт чутливості «бета» акції?
38. Що таке «ануїтет»?
Тема 7. Практичні аспекти проведення приватизації в Україні
1. Відповідно до якого законодавчого акта здійснюється приватизація майна державних підприємств в Україні?
2. З якого моменту виникає право власності на приватизований об’єкт?
3. За рахунок яких коштів може бути придбане майно, що приватизується?
4. Протягом якого часу покупець, який підписав договір купівлі-продажу, сплачує на відповідний поточний рахунок органів приватизації ціну продажу об’єкта приватизації?
5. Хто є суб’єктами приватизації відповідно до чинного законодавства?
6. Хто здійснює державну політику у сфері приватизації?
7. Хто здійснює контроль за виконанням умов договору купівлі-продажу, укладеного з переможцем аукціону, та викупу об’єктів приватизації?
8. Хто може бути покупцем об’єктів в процесі приватизації?
9. Що вважається моментом завершення приватизації об’єкта?
10. Як встановлюється стартова ціна об’єкта малої приватизації, якщо об’єктом приватизації є акції?
11. Як здійснюється продаж об'єктів малої приватизації?
12. Як приймається рішення про приватизацію об’єкта, який включено до переліку об’єктів державної власності, що підлягають приватизації?
13. Яким шляхом здійснюється приватизація державного та комунального майна?
14. Яким шляхом сплачується майно, придбане у процесі приватизації?
15. Які аукціони застосовуються для продажу об’єктів права державної або комунальної власності?
16. Які внески необхідно сплатити потенційному покупцю для участі в аукціоні з продажу об’єктів малої приватизації?
17. Які об’єкти відносять до об’єктів малої приватизації?
18. Які підприємства підлягають приватизації в Україні?
19. Які існують способи продажу акцій акціонерних товариств, віднесених до об’єктів малої приватизації та об’єктів великої приватизації?
20. Яку відповідальність передбачено за порушення законодавства про приватизацію?
Тема 8. Взаємодія торговців із депозитарною установою, розрахунки за правочинами щодо цінних паперів
1. Яким шляхом здійснюються набуття і припинення прав на цінні папери і прав за цінними паперами?
2. Ким встановлюються вимоги до інформації, яка вноситься до системи депозитарного обліку?
3. Що належить до первинних документів депозитарного обліку?
4. Чи допускаються виправлення у первинних документах депозитарного обліку цінних паперів?
5. Ким ведеться облік прав на цінні папери конкретного власника?
6. Ким ведеться облік цінних паперів і прав за цінними паперами?
7. Як зобов’язана депозитарна установа вести облік прав на цінні папери, що належать цій депозитарній установі як юридичній особі?
8. Що таке операційний день депозитарної установи?
9. Що таке операція щодо цінних паперів?
10. Хто забезпечує виконання депозитарних операцій?
11. Хто веде облік зобов’язань емітента за цінними паперами власних випусків емітента стосовно кожного випуску цінних паперів на підставі депонування глобального сертифіката та/або тимчасового глобального сертифіката?
12. Скільки в Україні може існувати Центральних депозитаріїв?
13. Стосовно яких цінних паперів Центральний депозитарій, депозитарні установи здійснюють депозитарну діяльність?
14. Хто виступає власником рахунка у цінних паперах?
15. Хто має право виступати ініціатором депозитарної операції?
16. Хто має право виступати керуючим рахунком у цінних паперах?
17. Хто має право виступати розпорядником рахунку в цінних паперах?
18. На підставі якого договору депозитарною установою відкривається рахунок у цінних паперах власнику цінних паперів, співвласникам цінних паперів або нотаріусу, на депозит яких внесено цінні папери?
19. Кому може відкриватися депозитарною установою рахунок у цінних паперах депонента на підставі договору про обслуговування рахунка в цінних паперах?
20. Які права на цінні папери належать депоненту, у разі зарахування цінних паперів на депозит нотаріуса - відповідному кредиторові?
21. Чи може власник цінних паперів, співвласники цінних паперів можуть передати власні повноваження щодо відкриття рахунка у цінних паперах іншій особі, уповноваженій діяти від його (їх) імені на підставі визначеного законодавством правочину?
22. На підставі якого договору відкривається Центральним депозитарієм рахунок у цінних паперах депозитарної установи?
23. На підставі якого договору відкривається Центральним депозитарієм рахунок у цінних паперах емітента?
24. На підставі якого договору відкривається Центральним депозитарієм рахунок у цінних паперах депозитарію-кореспонденту?
25. На підставі якого договору відкривається Центральним депозитарієм рахунок у цінних паперах для клірингової установи?
26. Ким встановлюються вимоги до договорів щодо відкриття рахунків у цінних паперах в тому числі права та обов’язки сторін договору?
27. У який строк після укладання відповідного договору з клієнтом, депонентом здійснюється відкриття рахунку в цінних паперах Центральним депозитарієм?
28. Який статус набувають власники цінних паперів та нотаріус після укладення договору про обслуговування рахунку в цінних паперах і відкриття в депозитарній установі рахунку?
29. Який статус набувають депозитарні установи, емітенти, Національний банк України, депозитарії-кореспонденти та клірингові установи після відкриття в Центральному депозитарії рахунків в цінних паперах?
30. Що здійснюється Центральним депозитарієм, депозитарною установою при відкритті рахунку в цінних паперах?
31. Чи можуть Центральний депозитарій, депозитарні установи використовувати депозитарні коди рахунків у цінних паперах, які вже використовувалися Центральним депозитарієм, депозитарною установою?
32. Чи можуть Центральний депозитарій, депозитарні установи повторно відкривати раніше закриті рахунки в цінних паперах?
33. Чи можуть Центральний депозитарій, депозитарні установи повторно використовувати депозитарні коди рахунків у цінних паперах після їх закриття?
34. Чи може бути анонімним рахунок у цінних паперах депонента, клієнта?
35. Чи може бути закритий рахунок у цінних паперах, якщо на ньому обліковуються цінні папери, права на цінні папери?
36. Чи зобов’язані Центральний депозитарій та депозитарні установи ідентифікувати осіб, яким на підставі відповідного договору відкривають рахунки в цінних паперах, а також осіб, що мають повноваження діяти від їх імені?
37. Чи є обов’язковою ідентифікація особи, якщо вона вже була раніше ідентифікована Центральним депозитарієм, депозитарною установою?
38. Чи мають бути пред’явлені їх оригінали або нотаріально засвідчені копії при поданні копій документів до Центрального депозитарію, депозитарної установи?
39. Чи повинен оригінал документа чи його нотаріально засвідчена копія повертатися заявнику, а засвідчена копія документа залишатися в Центральному депозитарії або депозитарній установі?
40. Чи мають бути легалізовані в установленому порядку, якщо міжнародними договорами не передбачено інше, усі офіційні документи, що подаються до Центрального депозитарію чи депозитарної установи, які були видані чи оформлені на території іноземної держави?
41. Чи потребують обов’язкової легалізації неофіційні документи, видані чи оформлені на території іноземної держави та подаються до Центрального депозитарію чи депозитарної установи?
42. Хто може бути зберігачем пенсійного фонду?
43. Чи повинен пенсійний фонд повинен мати рахунок у цінних паперах тільки в одній депозитарній установі?
44. Хто може бути зберігачем активів інститутів спільного інвестування?
45. Чи може бути компанія з управління активами інститутів спільного інвестування та незалежний оцінювач майна інститутів спільного інвестування, а також їх пов’язані особи зберігачем активів інститутів спільного інвестування?
46. Скільки рахунків у цінних паперах повинен мати кожен корпоративний або пайовий інвестиційний фонд в депозитарній установі?
47. Хто укладає із депозитарною установою для корпоративного інвестиційного фонду договір про обслуговування рахунку в цінних паперах?
48. На чиє ім’я відкривається рахунок у цінних паперах корпоративного інвестиційного фонду?
49. Хто укладає із депозитарною установою для пайового інвестиційного фонду договір про обслуговування рахунку в цінних паперах?
50. На чиє ім’я відкривається рахунок у цінних паперах для пайового інвестиційного фонду?
51. Хто може бути керуючим рахунком корпоративного інвестиційного фонду?
52. На підставі чого депозитарна установа відкриває власний рахунок у цінних паперах?
53. Які строки зберігання документів, що подаються до Центрального депозитарію, депозитарної установи для відкриття рахунку в цінних паперах?
54. Що таке корпоративні операції емітента?
55. Чи відкриття рахунку у цінних паперах обов’язково супроводжується зарахуванням на нього цінних паперів, прав на цінні папери?
56. Скільки клієнту в Центральному депозитарії, або депоненту в одній депозитарній установі може бути відкрито рахунок у цінних паперах?
57. Чи має право компанія з управління активами інститутів спільного інвестування відкривати рахунки в цінних паперах для створених нею компанією пайових інвестиційних фондів як у депозитарній установі, в якій відкритий рахунок у цінних паперах цій компанії, так і в іншій депозитарній установі?
58. Як відкривають депозитарні установи для співвласників цінних паперів?
59. Чи можуть здійснюватися одним із співвласників або їх загальним представником повноваження щодо укладання договору про обслуговування рахунку в цінних паперах та/або управління рахунком у цінних паперах?
60. Чи може власник цінних паперів може передати власні повноваження щодо відкриття рахунку в цінних паперах іншій особі, уповноваженій діяти від його імені?
61. Чи може власник цінних паперів передати власні повноваження з розпорядження цінними паперами, що обліковуються на його рахунку в цінних паперах керуючому рахунком?
62. Чи має право власник розділити повноваження з управління рахунком у цінних паперах серед декількох керуючих рахунком?
63. Скільки керуючих рахунком може бути визначено власником за певним випуском цінних паперів?
64. Чи здійснює власник цінних паперів, який не призначив керуючого рахунком, управління рахунком у цінних паперах самостійно?
65. Яким чином можуть бути доповнені реквізити анкети рахунку в цінних паперах/анкети керуючого рахунком/анкети розпорядника рахунку в цінних паперах?
66. На підставі яких документів здійснюється унесення змін до відповідної анкети?
67. Чи може бути закритий рахунок у цінних паперах, якщо на ньому обліковуються цінні папери, права на цінні папери?
68. Що таке грошові розрахунки?
69. Що таке розрахунки за правочинами щодо цінних паперів?
70. Що таке розрахунки за принципом «поставка цінних паперів проти оплати»?
71. На підставі чого здійснюється депозитарними установами внесення змін до системи депозитарного обліку стосовно цінних паперів конкретного власника?
72. У який строк депозитарна установа зобов’язана повідомити про прийняття розпорядження до виконання або надати вмотивовану відповідь про відмову у її прийнятті?
73. У який строк у разі отримання депозитарною установою від Центрального депозитарію або Національного банку України інформації за результатами розрахунків за правочинами щодо цінних паперів за принципом «поставка цінних паперів проти оплати», депозитарна установа зобов’язана внести зміни на відповідні рахунки в цінних паперах депонентів?
74. Які операції належать до облікових операцій Центрального депозитарію та депозитарних установ?
75. Що таке зарахування цінних паперів?
76. Що таке переказ цінних паперів?
77. Що таке списання цінних паперів?
78. Які операції належать до інформаційних операцій Центрального депозитарію та депозитарних установ?
79. Що таке безумовна операція з управління рахунком у цінних?
80. З чим пов’язані обтяження цінних паперів зобов’язаннями - будь-які обмеження щодо володіння, користування чи розпорядження цінними паперами?
81. Ким здійснюється обслуговування операцій щодо цінних паперів, у тому числі обслуговування обігу цінних паперів, проведення розрахунків у цінних паперах за правочинами щодо цінних паперів?
82. З якого моменту право власності на цінні папери бездокументарної форми існування переходить до депонента - нового власника?
83. За наслідком чого може здійснюватися операція щодо блокування/розблокування цінних паперів, прав на цінні папери, що обліковуються на рахунку в цінних паперах клієнта, депонента?
84. Чи здійснюються безумовні операції щодо цінних паперів на підставі наданих депозитарній установі та/або Центральному депозитарію оригіналів або засвідчених відповідно до вимог законодавства копій свідоцтва про право на спадщину?
85. Чи здійснюються безумовні операції щодо цінних паперів на підставі наданих депозитарній установі та/або Центральному депозитарію оригіналів або засвідчених відповідно до вимог законодавства копій свідоцтва про право власності на частку в спільному майні подружжя?
86. Чи здійснюються безумовні операції щодо цінних паперів на підставі наданих депозитарній установі та/або Центральному депозитарію оригіналів або засвідчених відповідно до вимог законодавства копій документів, що посвідчують виконання корпоративних операцій емітента?
87. Чи здійснюються безумовні операції щодо цінних паперів на підставі наданих депозитарній установі та/або Центральному депозитарію оригіналів або засвідчених відповідно до вимог законодавства копій постанови уповноваженої особи НКЦПФР про накладення санкції за правопорушення на ринку цінних паперів у вигляді зупинення розміщення (продажу) та обігу цінних паперів?
88. Яким учасником в депозитарній системі можуть бути реалізовані безумовні операції з управління рахунком у цінних паперах щодо певної кількості прав на цінні папери, що обліковуються на рахунку в цінних паперах депонента?
89. Якими можуть бути підстави для проведення депозитарних операцій, пов’язаних з правонаступництвом?
90. Чи повинен депозитарний облік цінних паперів, який здійснюється Центральним депозитарієм та депозитарними установами супроводжуватися виконанням комплексних, пов’язаних між собою депозитарних облікових операцій?
91. У який строк виконуються облікові операції з дати прийняття розпорядження та/або документів, що є підставою для здійснення цих операцій?
92. Чи може розпорядження на проведення облікової операції передбачати умови його виконання або скасування в майбутньому при настанні певних умов, визначених договором?
93. Які дії для обслуговування інвестиційних фондів повинна здійснювати установа, що здійснює діяльність з обслуговування інвестиційних фондів?
94. Чи здійснюються розрахунки за правочинами щодо цінних паперів, вчиненими на фондовій біржі, виключно з дотриманням принципу «поставка цінних паперів проти оплати»?
95. У який строк зобов’язані бути проведені розрахунки за правочинами щодо цінних паперів, укладеними на фондових біржах, що проводяться за принципом «поставка цінних паперів проти оплати»?
96. Які види розрахунків для обслуговування обігу цінних паперів здійснює Центральний депозитарій?
97. Ким встановлюються вимоги до виписки з рахунка в цінних паперах?
98. Які форми виписок надає депоненту депозитарна установа стосовно інформації щодо його рахунку в цінних паперах?
99. Чи є виписка про стан рахунку в цінних паперах документальним підтвердженням наявності на певний момент часу, указаний у виписці, прав на цінні папери депонента?
100. Як стосовно випусків цінних паперів може складатися виписка про стан рахунка в цінних паперах?
101. Чи мають право Центральний депозитарій або депозитарна установа вимагати спеціального оформлення поданих документів (нотаріального посвідчення тощо), тільки якщо такі вимоги до оформлення документів установлені законодавством?
102. Чи повинна кожна депозитарна операція проводиться Центральним депозитарієм або депозитарною установою закінчуватися складанням звіту та/або повідомлення про її виконання?
103. У який строк зобов’язані реєструвати Центральний депозитарій, депозитарні установи всі розпорядження та документи або їх копії, на підставі яких здійснюються депозитарні операції?
104. Чи зобов’язані Центральний депозитарій, депозитарні установи мати можливість підтвердження кожної депозитарної операції розпорядженнями та/або відповідними документами у вигляді паперового та/або електронного документа?
105. Що таке глобальний сертифікат?
106. Що таке тимчасовий глобальний сертифікат?
107. Що таке зобов’язання емітента за цінними паперами власного випуску?
Тема 9. Інформаційні технології здійснення діяльності торговців цінними паперами
1. Що таке інформаційна система?
2. Які основні функції інформаційних систем інвестиційних фірм?
3. Для чого призначені міжнародні інформаційні системи?
4. Які міжнародні інформаційні системи може використовувати інвестиційна фірма для фундаментального і технічного аналізу?
5. Що таке інформаційно-телекомунікаційні системи та технології?
6. Що таке шлюз API (англ. Application Programming Interface)?
7. Які основні характеристики систем прийняття рішень (англ. Decision Support System, DSS)?
8. Чи ведеться облік програмних продуктів на ринках капіталів і, якщо так, то яким нормативно-правовим актом він регулюється?
9. Чи встановлені вимоги до програмних продуктів загального користування (операційних систем тощо), якими користується інвестиційна фірма?
10. Що таке ліцензійне програмне забезпечення?
11. Які програмні продукти вважаються проблемно-орієнтованими?
12. Які вимоги до технічного та програмного забезпечення інвестиційної фірми?
13. Які задачі повинні реалізовувати програми автоматизації роботи бек-офісу?
14. Що таке операційна система і чи забезпечує вона управління процесом обробки інформації і взаємодії між апаратними засобами і користувачем?
15. Які існують групи операційних систем?
16. Що таке база даних (БД)?
17. Що таке система управління базами даних (СУБД)?
18. Чи потрібно інвестиційній фірмі мати власний вебсайт в мережі Інтернет і якщо так, то з якою метою?
19. Що таке офіційний канал зв’язку на ринках капіталу та організованих товарних ринках?
20. Які основні вимоги до електронних торгових систем (ЕТС) і програмно-апаратних комплексів?
21. Чи застосовується законодавство про санкції щодо програмного та апаратного забезпечення, що використовується інвестиційною фірмою?
22. Чи повинна інвестиційна фірма повідомляти про свій намір здійснювати алгоритмічну торгівлю і, якщо так, то кого?
23. Чи повинна інвестиційна фірма мати резервні інформаційно-телекомунікаційні системи для проведення торгівлі (у тому числі алгоритмічної торгівлі)?
24. Яка періодичність тестування інформаційно-телекомунікаційних систем інвестиційною фірмою для забезпечення торгівлі фінансовими інструментами?
25. В якому разі інвестиційній фірмі забороняється надавати своїм клієнтам прямий електронний доступ?
26. Якщо інвестиційна фірма має пов’язаних агентів, чи підлягає розкриттю і яким чином інформація про порушення ними внутрішніх правил та процедур інвестиційної фірми?
27. В чому різниця між прямим та спонсорованим доступом про наданні інвестиційною фірмою її клієнтам прямого електронного доступу для надсилання заявок або котирувань щодо фінансових інструментів безпосередньо до багатосторонньої системи організованого ринку, учасником якої є інвестиційна фірма?
28. Яка специфіка надійного носія інформації у взаєминах інвестиційної фірми з її клієнтом?
29. Яким законодавчим чи нормативно-правовим актом визначається, що інвестиційні фірми повинні публікувати на власному вебсайті процедуру розгляду скарг клієнтів або потенційних клієнтів?
30. Чи ставляться вимоги до програмно-апаратного (програмно-технічного) комплексу інвестиційної фірми забезпечити здійснення фіксації (в тому числі аудіо та/або відео) взаємодії з клієнтами та зберігання цих записів протягом п’яти років?
31. Чи може генеральна угода (або інший договір, який укладається між інвестиційною фірмою та її клієнтом та містить результати проведеного інвестиційною фірмою оцінювання клієнта) існувати у вигляді електронного документа?
32. Чи можливе укладення договорів купівлі-продажу, міни, позики фінансових інструментів, строкових контрактів у вигляді електронного документа або шляхом обміну зустрічними повідомленнями за допомогою засобів телекомунікацій?
Тема 10. Пруденційний нагляд за діяльністю з торгівлі цінними паперами та управління ризиками
1. Які види ризиків є істотними для інвестиційних фірм?
2. Які пруденційні нормативи використовуються для вимірювання та оцінки ризиків діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
3. З якою періодичністю здійснюється розрахунок пруденційних нормативів інвестиційними фірмами?
4. Які нормативні значення встановлені для пруденційних показників, що призначені для вимірювання та оцінки ризиків діяльності з торгівлі фінансовими інструментами?
5. Які обмеження накладаються на включення капіталу другого рівня до регулятивного капіталу?
6. Що відображають та як розраховуються нормативи адекватності капіталу першого рівня?
7. Що відображають та як розраховуються нормативи адекватності регулятивного капіталу?
8. На скільки груп поділяються активи інвестиційної фірми залежно від ступеня ризику при розрахунку нормативів адекватності регулятивного капіталу та капіталу першого рівня?
9. Що відображає та як розраховується коефіцієнт фінансового левериджу?
10. Що відображає та як розраховується коефіцієнт абсолютної ліквідності?
11. Яка особа вважається контрагентом інвестиційної фірми для розрахунку нормативу концентрації кредитного ризику?
12. Що належить до елементів внутрішньої системи заходів із запобігання та мінімізації впливу ризиків інвестиційної фірми?
13. В яких випадках інвестиційна фірма повинна подати до НКЦПФР план заходів щодо поліпшення фінансового стану професійного учасника?
14. Яку інформацію повинен містити план заходів щодо поліпшення фінансового стану професійного учасника?
15 Який максимальний строк реалізації плану заходів щодо поліпшення фінансового стану професійного учасника?
16. Що таке пруденційні нормативи?
Тема 11. Оподаткування діяльності з торгівлі цінними паперами
1. Як здійснюється оподаткування суми отриманого інвестиційною фірмою емісійного доходу?
2. Як здійснюється оподаткування суми коштів або вартості майна, що надходять інвестиційній фірмі у вигляді прямих інвестицій у корпоративні права, емітовані такою інвестиційною фірмою?
3. Як здійснюється оподаткування прибутку від операцій з продажу цінних паперів та інших фінансових інструментів?
4. Який порядок врахування в фінансовому результаті інвестиційної фірми різниць щодо операцій з продажу або іншого відчуження цінних паперів?
5. Як інвестиційною фірмою враховується сума від’ємного значення фінансового результату з метою оподаткування податком на прибуток?
6. Як платником податку - фізичною особою ведеться облік загального фінансового результату операцій з інвестиційними активами?
7. Які доходи фізичної особи від проведення операцій з інвестиційними активами не підлягають оподаткуванню та не включається до загального річного оподатковуваного доходу?
8. Хто відповідає за нарахування та внесення до бюджету податку на доходи фізичних осіб під час нарахування (виплати) дивідендів?
9. Хто відповідає за нарахування та внесення до бюджету податку на доходи фізичних осіб під час нарахування (виплати) доходів по цінних паперах та інших фінансових інструментах?
10. Хто встановлює Методику визначення інвестиційного прибутку інвестиційною фірмою при виконанні функцій податкового агента?
Тема 12. Вимоги до здійснення клірингової діяльності та розрахунків за правочинами щодо цінних паперів
1. Хто в Україні є особами, які провадять клірингову діяльність?
2. Між ким укладається договір про кліринг та розрахунки за правочинами щодо цінних паперів?
3. Хто в Україні має право здійснювати грошові розрахунки за правочинами щодо цінних паперів та інших фінансових інструментів?
4. Ким реєструються правила провадження клірингової діяльності?
5. Для кого відкривається кліринговий рахунок?
6. Між ким укладається договір про надання клірингових послуг?
7. Хто є учасником клірингу?
8. Для кого відкривається кліринговий субрахунок?
9. Що таке клірингова діяльність?
10. Який договір укладає особа, яка провадить клірингову діяльність, з Центральним депозитарієм?
11. Які документи мають бути зареєстровані для провадження клірингової діяльності?
12. Що мають містити правила клірингу?
13. Чи тягне за собою недійсність правочину, зобов’язання за яким припинено за результатами клірингу, недійсність правочинів, виконаних у процесі клірингу?
14. Що таке центральний контрагент?
15. Що таке кліринг?
16. Які особи мають право з відповідною ліцензію провадити клірингову діяльність?
17. Чи має право особа, що здійснює кліринг, вимагати від особи, яка має намір стати учасником клірингу, надання крім документів, визначених НКЦПФР, додаткових документів, визначених її внутрішніми документами?
18. З чого складається внутрішня система обліку особи, що здійснює кліринг?
19. Що таке неттінг?
20. На момент здійснення неттінгу строк виконання зобов’язань, за якими здійснюється неттінг, вважається таким, що настав?
21. Кого особа, що здійснює кліринг, зобов’язана ідентифікувати у порядку, установленому законодавством України?
22. Що є об’єктами внутрішнього обліку особи, що здійснює кліринг?
23. Що відноситься до регістрів внутрішнього обліку особи, що здійснює кліринг?
24. Як формуються та зберігаються регістри внутрішнього обліку особи, що здійснює кліринг?
25. Як називається договір між особою, здійснює кліринг, та Центральним депозитарієм?
26. Як називається договір між особою, здійснює кліринг, та учасником клірингу?
27. Як називається договір між особою, здійснює кліринг, та регульованим ринком?
28. Що таке клірингова установа?
|
ПЛАН-ГРАФІК ПРОВЕДЕННЯ НАВЧАННЯ:
КОРПОРАТИВНИЙ СЕКРЕТАР
Базовий курс
09.04.2024 - 11.04.2024
Підсумковий іспит - 11.04.2024
|